博时聚源纯债债券C : 关于博时聚源纯债债券型证券投资基金增加C类基金份额以及修改基金合同和托管协议

时间:2020年12月09日 11:20:44 中财网
原标题:博时聚源纯债债券C : 关于博时聚源纯债债券型证券投资基金增加C类基金份额以及修改基金合同和托管协议的公告


博时基金管理有限公司关于博时聚源纯债债券型证券投资基金增加


C类基金份额以及修改基金合同和托管协议的公告

为更好地满足广大投资者的理财需求,提供更灵活的理财服务,更好地服务于投资者,根
据《博时聚源纯债债券型证券投资基金基金合同》(以下简称
“基金合同”)的有关约定,
博时基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”或“本公司”)决定自
2020年
12月
9日起对博时聚源纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)增加
C类基金份额,
原基金份额转为
A类基金份额。本基金根据申购费用与销售服务费收取方式的不同,将基
金份额分为划分为
A类、C类两类基金份额。在投资者申购时收取前端申购费用,在赎回
时根据持有期限收取赎回费用的基金份额,但不从本类别基金资产中计提销售服务费的,
称为
A类基金份额;在投资者申购时不收取前端申购费用,在赎回时根据持有期限收取赎
回费用的基金份额,且从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为
C类基金份额。

经与基金托管人招商银行股份有限公司协商一致,并报中国证监会备案,本公司对基金合
同、托管协议中有关内容进行相应修订,现将本基金增加
C类基金份额的相关内容说明如
下:
一、博时聚源纯债债券型证券投资基金增加
C类基金份额方案概要

(1)基金份额分类
在投资者申购时收取前端申购费用,在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额,但
不从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为
A类基金份额(代码:003188);在投资
者申购时不收取前端申购费用,在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额,且从本
类别基金资产中计提销售服务费的,称为
C类基金份额(代码:010973)。

A类、C类基金份额分别设置代码,分别计算和公告基金份额净值和基金份额累计净值。

(2)基金费率
本基金
C类基金份额的管理费率、托管费率与申购、赎回数量限制以及账户最低持有基金
份额余额限制均与原有
A类基金份额保持一致,如下表所示:
费率结构基金分类
申购费率申购金额(M)
A类基金份额申购费率
C类基金份额申购费率
M<100万
0.80% 0.00%
100万≤
M<300万
0.50%
300万≤
M<500万
0.30%
M≥500万每笔
1000元
赎回费率持有基金份额期限(Y)
A类基金份额赎回费率
C类基金份额赎回费率
Y<7日
1.50% 1.50%
7日≤
Y<3个月
0.10% 0.00%
Y≥3个月
0%
管理费率(年费率)
0.30%
托管费率(年费率)
0.10%
销售服务费率(年费率)无
0.10%
首次申购最低金额代销机构
1元
1元
直销机构
1元
1元
追加申购最低金额代销机构
1元
1元
直销机构
1元
1元

账户最低基金份额余额
1份(按交易账户统计)
1份(按交易账户统计)
基金最少赎回份数
1份
1份
基金最低转换份数
1份
1份
注:1月指
30日


1.各代销机构对上述首次申购及追加申购的最低金额有其他规定的,以各代销机构的业务
规定为准。

2.赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担,在基金份额持有人赎回基金份额时收
取。对持续持有期少于
7日各类基金份额的投资者收取不低于
1.5%的赎回费,并将上述赎
回费全额计入基金财产;其他
A类基金份额的赎回费不低于赎回费总额的
25%应归基金财
产,其余用于支付登记费和其他必要的手续费。

(3)其他
本基金
C类份额的销售机构为博时基金管理有限公司直销中心等,本公司有权根据具体情
况增加或者调整销售机构,敬请关注本公司后续公告或基金管理人网站。

1)本基金
C类基金份额自公告生效之日起开通申购、赎回业务;
2)本基金
C类基金份额自本公告生效之日起开通转换、定期定额投资业务;
本基金管理人有权根据实际情况对上述业务进行调整并按照《公开募集证券投资基金信息
披露管理办法》进行披露。

二、对《基金合同》有关内容的修改
章节原基金合同内容修订后基金合同内容
第一部分前言六、本基金合同约定的基金产品资料概要编制、披露与更新的要求,将
不晚于
2020年
9月
1日起执行。删除
第二部分释义(无)
57、销售服务费:指从基金财产中计提的,用于本基金市场推
广、销售以及基金份额持有人服务的费用
58、基金份额的类别:指本基金根据申购费用与销售服务费收取方式等不同,将基金份额
分为不同的类别
59、A类基金份额:指本基金在投资者申购基金时收取申购费,不收取销售服务费的基金
份额
60、C类基金份额:指本基金在投资者申购基金时不收取申购费,而是从本类别基金资产
中计提销售服务费的基金份额
第三部分基金的基本情况八、基金份额的类别
无八、基金份额的类别
本基金根据申购费用与销售服务费收取方式等不同,将基金份额分为不同的类别。在投资
者申购基金时收取申购费,不收取销售服务费的,称为
A类基金份额;在投资者申购基金
时不收取申购费,而是从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为
C类基金份额。A类、
C类基金份额分别设置代码,分别计算和公告各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。

投资者可自行选择申购的基金份额类别。本基金不同基金份额类别之间不得相互转换。

第六部分基金份额的申购与赎回二、申购和赎回的开放日及时间
2、申购、赎回开始日及业务办理时间


……

基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。

投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回、转换申请且登记机构确认接受
的,其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回的价格。二、申购和
赎回的开放日及时间


2、申购、赎回开始日及业务办理时间


……

基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。

投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回、转换申请且登记机构确认接受
的,其基金份额申购、赎回价格为下一开放日该类基金份额申购、赎回的价格。

三、申购与赎回的原则
1、“未知价”原则,即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行
计算;三、申购与赎回的原则
1、“未知价”原则,即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的该类基金份额净值为基准
进行计算;
六、申购和赎回的价格、费用及其用途
1、本基金份额净值的计算,保留到小数点后
4位,小数点后第
5位四舍五入,由此产生的
收益或损失由基金财产承担。T日的基金份额净值在当天收市后计算,并按照基金合同约
定公告。遇特殊情况,经中国证监会同意,可以适当延迟计算或公告。

2、申购份额的计算及余额的处理方式:本基金申购份额的计算详见《招募说明书》。本基
金的申购费率由基金管理人决定,并在招募说明书中列示。申购的有效份额为净申购金额
除以当日的基金份额净值,有效份额单位为份,上述计算结果均按四舍五入方法,保留到
小数点后
2位,由此产生的收益或损失由基金财产承担。

3、赎回金额的计算及处理方式:本基金赎回金额的计算详见《招募说明书》。本基金的赎
回费率由基金管理人决定,并在招募说明书中列示。赎回金额为按实际确认的有效赎回份
额乘以当日基金份额净值并扣除相应的费用,赎回金额单位为元。上述计算结果均按四舍
五入方法,保留到小数点后
2位,由此产生的收益或损失由基金财产承担。

4、申购费用由投资人承担,不列入基金财产。

5、赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担,在基金份额持有人赎回基金份额时收
取。赎回费用应根据法律法规规定的比例归入基金财产,未归入基金财产的部分用于支付
登记费和其他必要的手续费。其中,对持续持有期少于
7日的投资者收取不低于
1.5%的赎
回费,并将上述赎回费全额计入基金财产。

6、本基金的申购费率、申购份额具体的计算方法、赎回费率、赎回金额具体的计算方法和
收费方式由基金管理人根据基金合同的规定确定,并在招募说明书中列示。基金管理人可
以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式,并依照《信息披露办法》的有关规定进
行公告。

7、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金
促销计划,定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间,按相关监管部门要
求履行必要手续后,基金管理人可以适当调低基金申购费率和基金赎回费率,并进行公告。


六、申购和赎回的价格、费用及其用途
1、本基金各类基金份额净值的计算,均保留到小数点后
4位,小数点后第
5位四舍五入,
由此产生的收益或损失由基金财产承担。T日的各类基金份额净值在当天收市后计算,并
按照基金合同约定公告。遇特殊情况,经中国证监会同意,可以适当延迟计算或公告。

2、申购份额的计算及余额的处理方式:本基金申购份额的计算详见《招募说明书》。本基

A类基金份额的申购费率由基金管理人决定,并在招募说明书中列示,C类基金份额不
收取申购费用。申购的有效份额为净申购金额除以当日该类基金份额的基金份额净值,有
效份额单位为份,上述计算结果均按四舍五入方法,保留到小数点后
2位,由此产生的收
益或损失由基金财产承担。

3、赎回金额的计算及处理方式:本基金赎回金额的计算详见《招募说明书》。本基金的赎


回费率由基金管理人决定,并在招募说明书中列示。赎回金额为按实际确认的有效赎回份
额乘以当日该类基金份额的基金份额净值并扣除相应的费用,赎回金额单位为元。上述计
算结果均按四舍五入方法,保留到小数点后
2位,由此产生的收益或损失由基金财产承担。



4、本基金
A类基金份额的申购费用由申购本基金
A类基金份额的投资人承担,不列入基
金财产;C类基金份额不收取申购费用。

5、赎回费用由赎回本基金各类基金份额的基金份额持有人承担,在基金份额持有人赎回基
金份额时收取。赎回费用应根据法律法规规定的比例归入基金财产,未归入基金财产的部
分用于支付登记费和其他必要的手续费。其中,对持续持有期少于
7日的投资者收取不低

1.5%的赎回费,并将上述赎回费全额计入基金财产。

6、本基金
A类基金份额的申购费率、A类基金份额和
C类基金份额的申购份额具体的计算
方法、赎回费率、赎回金额具体的计算方法和收费方式由基金管理人根据基金合同的规定
确定,并在招募说明书中列示。基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费
方式,并依照《信息披露办法》的有关规定进行公告。

7、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金
促销计划,定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间,按相关监管部门要
求履行必要手续后,基金管理人可以适当调低基金申购费率、基金赎回费率和销售服务费
率,并进行公告。

九、巨额赎回的情形及处理方式
2、巨额赎回的处理方式

(2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人
的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时,基金管理人在当日
接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额
10%的前提下,可对其余赎回申请延期办理。

对于当日的赎回申请,应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例,确定当日受理
的赎回份额;对于未能赎回部分,投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。

选择延期赎回的,将自动转入下一个开放日继续赎回,直到全部赎回为止;选择取消赎回
的,当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并
处理,无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额,以此类推,直到全
部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择,投资人未能赎回部分作自动延期
赎回处理。

(3)本基金发生巨额赎回时,对于单个基金份额持有人当日赎回申请超过上一开放日基金
总份额
10%以上的部分,基金管理人有权对其进行延期办理(被延期赎回的赎回申请,将
自动转入下一个开放日继续赎回,延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理,无优
先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额,以此类推,直到全部赎回为止)
;对于该基金份额持有人申请赎回的份额中未超过上一开放日基金总份额
10%的部分,基
金管理人根据前段“(1)全额赎回”或“(2)部分延期赎回”的约定方式与其他基金份
额持有人的赎回申请一并办理。但是,如该持有人在提交赎回申请时选择取消赎回,则其
当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。

十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
2、如发生暂停的时间为
1日,基金管理人应于重新开放日,在指定媒介上刊登基金重新开
放申购或赎回公告,并公布最近
1个开放日的基金份额净值。九、巨额赎回的情形及处
理方式
2、巨额赎回的处理方式


(2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人
的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时,基金管理人在当日
接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额
10%的前提下,可对其余赎回申请延期办理。

对于当日的赎回申请,应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例,确定当日受理
的赎回份额;对于未能赎回部分,投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。

选择延期赎回的,将自动转入下一个开放日继续赎回,直到全部赎回为止;选择取消赎回
的,当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并
处理,无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额,以此类推,直
到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择,投资人未能赎回部分作自动
延期赎回处理。

(3)本基金发生巨额赎回时,对于单个基金份额持有人当日赎回申请超过上一开放日基金
总份额
10%以上的部分,基金管理人有权对其进行延期办理(被延期赎回的赎回申请,将
自动转入下一个开放日继续赎回,延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理,无优
先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额,以此类推,直到全部赎回
为止);对于该基金份额持有人申请赎回的份额中未超过上一开放日基金总份额
10%的部
分,基金管理人根据前段“(1)全额赎回”或“(2)部分延期赎回”的约定方式与其他
基金份额持有人的赎回申请一并办理。但是,如该持有人在提交赎回申请时选择取消赎回,
则其当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。

十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
2、如发生暂停的时间为
1日,基金管理人应于重新开放日,在指定媒介上刊登基金重新开
放申购或赎回公告,并公布最近
1个开放日的各类基金份额净值。

第七部分基金合同当事人及权利义务二、基金托管人
(二)基金托管人的权利与义务
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的义务包括但不限于:

(8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎回价
格;
三、基金份额持有人
每份基金份额具有同等的合法权益。二、基金托管人
(二)基金托管人的权利与义务
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的义务包括但不限于:

(8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购、赎
回价格;
三、基金份额持有人
同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。

第八部分基金份额持有人大会基金份额持有人大会由基金份额持有人组成,基金份额持
有人的合法授权代表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每
一基金份额拥有平等的投票权。若将来法律法规对基金份额持有人大会另有规定的,以届
时有效的法律法规为准。

本基金份额持有人大会不设日常机构。

一、召开事由


1、除法律法规和中国证监会另有规定或《基金合同》另有约定外,当出现或需要决定下列
事由之一的,应当召开基金份额持有人大会:

(5)调整基金管理人、基金托管人的报酬标准;
2、以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改,不需召开基金份额持有人大会:
基金份额持有人大会由基金份额持有人组成,基金份额持有人的合法授权代表有权代
表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有同一类别的每一基金份额拥有平
等的投票权。若将来法律法规对基金份额持有人大会另有规定的,以届时有效的法律法规
为准。

本基金份额持有人大会不设日常机构。

一、召开事由
1、除法律法规和中国证监会另有规定或《基金合同》另有约定外,当出现或需要决定下列
事由之一的,应当召开基金份额持有人大会:

(5)调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费率;
2、以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改,不需召开基金份额持有人大会:
(1)调低销售服务费率;
(后续序号依次调整)
第十四部分基金资产估值四、估值程序
1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计
算,精确到
0.0001元,小数点后第
5位四舍五入。国家另有规定的,从其规定。

基金管理人应每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值,并按规定进行公告。

2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或本基金合同的
规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后,将基金份额净值结果发
送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人按约定对外公布。

五、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及
时性。当基金份额净值小数点后
4位以内(含第
4位)发生估值错误时,视为基金份额净值
错误。

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下:
(2)错误偏差达到基金份额净值的
0.25%时,基金管理人应当通报基金托管人并报中国证
监会备案;错误偏差达到基金份额净值的
0.5%时,基金管理人应当公告。四、估值程

1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后,各类基金资产净值除以当日该类基金份额
的余额数量计算,均精确到
0.0001元,小数点后第
5位四舍五入。国家另有规定的,从其
规定。

基金管理人应每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值,并按规定进行公告。

2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或本基金合同的
规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后,将各类基金份额净值结
果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人按约定对外公布。

五、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及
时性。当任何一类基金份额净值小数点后
4位以内(含第
4位)发生估值错误时,视为该类
基金份额净值错误。

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下:
(2)错误偏差达到该类基金份额净值的
0.25%时,基金管理人应当通报基金托管人并报中

国证监会备案;错误偏差达到该类基金份额净值的
0.5%时,基金管理人应当公告。

七、基金净值的确认
基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人负责进行复核。基金管
理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份额净值并发送给基金托
管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人,由基金管理人对基金净
值按约定予以公布。七、基金净值的确认
基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人负责进行复核。基
金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和各类基金份额净值并发送
给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人,由基金管理人
对基金净值按约定予以公布。

第十五部分基金费用与税收一、基金费用的种类
一、基金费用的种类
3、C类基金份额的销售服务费;
(后续序号依次调整)
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
3、C类基金份额的销售服务费
本基金
A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额的销售服务费年费率为
0.10%。本
基金销售服务费主要用于本基金持续销售以及基金份额持有人服务等各项费用。

本基金的销售服务费按前一日
C类基金份额基金资产净值的
0.10%的年费率计提。销售服
务费的计算方法如下:
H=E×0.10%÷当年天数
H为每日应计提的
C类基金份额的销售服务费
E为前一日的
C类基金份额基金资产净值
C类基金份额的销售服务费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人与
基金托管人核对一致后,基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前
3个工作
日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。

二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
上述“一、基金费用的种类”中第
3-9项费用,根据有关法规及相应协议规定,按费用实
际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付。二、基金费用计提方法、
计提标准和支付方式
上述“一、基金费用的种类”中第
4-10项费用,根据有关法规及相应协议规定,按费用
实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付。

第十六部分
基金的收益与分配三、基金收益分配原则
1、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金
红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金
分红;
2、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减
去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;
3、每一基金份额享有同等分配权;三、基金收益分配原则
1、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金
红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资,且基金份额持有人可对
A类、C类基金份
额分别选择不同的分红方式;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;


2、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的各类基金份
额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值;
3、本基金各类基金份额在费用收取上不同,其对应的可分配收益可能有所不同。本基金同
一类别的每一基金份额享有同等分配权;
六、基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红
利小于一定金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,基金登记机构可将基金份额持
有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算方法,依照《业务规则》执行。


六、基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红
利小于一定金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,基金登记机构可将基金份额持
有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投资的计算方法,依照《业务规则》
执行。

第十八部分基金的信息披露五、公开披露的基金信息
(四)基金净值信息
《基金合同》生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人应当至少每周在
指定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。

在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日,通过
指定网站、销售机构网站或者营业网点披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。

基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日,在指定网站披露半年度和年度最
后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。

(七)临时报告
15、管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更;
16、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五;五、公开披露的基金信息
(四)基金净值信息
《基金合同》生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人应当至少每周在
指定网站披露一次各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。

在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日,通过
指定网站、销售机构网站或者营业网点披露开放日的各类基金份额净值和各类基金份额累
计净值。

基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日,在指定网站披露半年度和年度最
后一日的各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。

(七)临时报告
15、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费率发
生变更;
16、任何一类基金份额净值计价错误达该类基金份额净值百分之零点五;
六、信息披露事务管理


……

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定,对基金管
理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告和更新
的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等相关基金信息进行复核、审查,并向
基金管理人进行书面或电子确认。六、信息披露事务管理


……

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定,对基金管


理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告和
更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等相关基金信息进行复核、审查,
并向基金管理人进行书面或电子确认。

第二十四部分基金合同内容摘要基金合同摘要修改同基金合同正文部分内容

三、对《托管协议》有关内容的修改
章节原托管协议内容修订后托管协议内容
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查(七)基金托管人根据有关法律法规的
规定及基金合同的约定,对基金资产净值计算、基金份额净值计算、基金费用开支及收入
确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行
监督和核查。(七)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金
资产净值计算、各类基金份额净值计算、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关
信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。

四、基金管理人对基金托管人的业务核查(一)基金管理人对基金托管人履行托管职
责情况进行核查,核查事项包括基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、
证券账户等投资所需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基
金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。(一)基金
管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括基金托管人安全保管基金
财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户、复核基金管理人计算的基金
资产净值和各类基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督
基金投资运作等行为。

八、基金资产净值计算、估值和会计核算(一)基金资产净值的计算、复核与完成的
时间及程序


1.基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

基金份额净值是指估值日基金资产净值除以估值日基金份额总数,基金份额净值的计算,
精确到
0.0001元,小数点后第五位四舍五入,国家另有规定的,从其规定。

基金管理人每个工作日计算基金资产净值、基金份额净值,经基金托管人复核,按规定公
告。

2.复核程序
基金管理人每个工作日对基金资产进行估值后,将基金资产净值、基金份额净值发送基金
托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人按规定对外公布。但基金管理人根据法
律法规或基金合同的规定暂停估值时除外。(一)基金资产净值的计算、复核与完成的
时间及程序
1.基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

各类基金份额净值是指估值日各类基金资产净值除以估值日该类基金份额总数,各类基金
份额净值的计算,均精确到
0.0001元,小数点后第五位四舍五入,国家另有规定的,从其
规定。

基金管理人每个工作日计算基金资产净值、各类基金份额净值,经基金托管人复核,按规
定公告。

2.复核程序
基金管理人每个工作日对基金资产进行估值后,将基金资产净值、各类基金份额净值发送
基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人按规定对外公布。但基金管理人根

据法律法规或基金合同的规定暂停估值时除外。

十、基金信息披露(二)信息披露的内容
基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、基金合同、托管协议、基金产品资料概要、
基金份额发售公告、基金合同生效公告、基金份额净值、基金份额累计净值、基金份额申
购、赎回价格、基金定期报告(包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告)、临
时报告、澄清公告、清算报告、基金份额持有人大会决议、中小企业私募债券的投资情况、
资产支持证券的投资情况、中国证监会规定的其他信息。基金年度报告需经具有从事证券、
期货相关业务资格的会计师事务所审计后,方可披露。(二)信息披露的内容
基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、基金合同、托管协议、基金产品资料概要、
基金份额发售公告、基金合同生效公告、各类基金份额净值、各类基金份额累计净值、基
金份额申购、赎回价格、基金定期报告(包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报
告)、临时报告、澄清公告、清算报告、基金份额持有人大会决议、中小企业私募债券的
投资情况、资产支持证券的投资情况、中国证监会规定的其他信息。基金年度报告需经具
有从事证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计后,方可披露。


上述修订自
2020年
12月
9日起生效。

特此公告。


博时基金管理有限公司
2020年
12月
9日


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