18电投Y2 : 国家电力投资集团有限公司公开发行2018年可续期公司债券(第二期)2020年付息公告

时间:2020年06月03日 12:05:41 中财网
原标题:18电投Y2 : 国家电力投资集团有限公司公开发行2018年可续期公司债券(第二期)2020年付息公告


债券代码
:
14398
3
债券简称
:
18
电投
Y
2





国家电力投资集团有限公司公开发行
2018
年可续期公司债

(



)2020
年付息公告



本公司全体董事或具有同等职责的人员保证本公告内容不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真
实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。






重要内容提示:


. 债权登记日:
2020

6

11

. 债券付息日:
2020

6

12






国家电力投资集团有限公司公开发行
2018
年可续期公司债

(



)
(以下简称“本期债券”),将于
2020

6

12

开始支付自
2019

6

12


2020

6

11

期间
的利
息。为保证本次付息工作的顺利进行,现将有关事宜公告如
下:


一、本期债券的基本情况


1
、债券名称:
国家电力投资集团有限公司公开发行
2018
年可续期公司债
(



)


2
、债券简称:
18
电投
Y
2


3
、债券代码:
14398
3


4
、发行人:
国家电力投资集团有限公司


5
、发行总额:
1
5
亿元



6
、债券期限:
本期债券基础期限为
5

1
个周期


在约定
的基础期限期末及每
1
个周期末,
发行人有权行使续期选择权
将本期债券期限延长
1
个周期(即延长
5
年)或选择在该周期
末到期全额兑付本期债券


发行人应至少于续期选择权行权年
度付息日前
30
个交易日,在相关媒体上刊登续期选择权行使公
告。



7
、票面利率:
本期债券采用固定利率形式,单利按年计
息,不计复利。如有递延,则每笔递延利息在递延期间按当期
票面利率累计计息。

首个
周期的
票面
利率为
初始基准
利率加上
初始利差,
后续
周期的票面利率调整为
当期
基准利率加上初始
利差再加
300

基点。


未来因宏观
经济
及政策变化等因素影
响导致当期基准利率在利率重置日不可得,当期基准利率
沿

利率重置日之前一期基准利率。后续周期的当期基准利率为票
面利率重置日前
250
个工作日中国债券信息网(或中央国债登
记结算有限责任公司认可的其他网站)公布的中债银行间固定
利率国债收益率曲线中,待偿期为
与重定价周期同等期限
的国
债收益率算术平均值(四舍五入计算到
0.01%
)。本期债券首个
周期的票面利率为
5
.
5
7
%




递延支付利息权:本期债券附设发行人延期支付利息权,
除非
发生强制付息事件,本期债券的每个付息日,发行人可自
行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳
息推迟至下一个付息日支付,且不受到任何递延支付利息次数
的限制;前述利息递延不属于发行人未能按照约定足额支付利



息的行为。如发行人决定递延支付利息的,发行人应在付息日

5
个工作日披露《递延支付利息公告》。



发行人赎回选择权:发行人由于法律法规的改变或修正,
相关法律法规司法解释的改变或修正而不得不为本期债券的存
续支付额外税费,且发行人在采取合理的审计方式后仍然不能
避免该税款缴纳或补缴责任的时候,发行人有权对本期
债券进
行赎回。若未来因企业会计准则变更或其他法律法规改变或修
正,影响发行人在合并财务报表中将本期债券计入权益时,发
行人有权对本期债券进行赎回。

发行人如果
进行赎回,必须在
该可以赎回之日前
20

工作日公告。赎回
方案
一旦公告不可撤
销。

发行人
将以票面面值加当期利息及递延支付的利息及其孽
息(如有)

投资者赎回全部本期债券。



8
、计息期限及付息日:本期债券计息期限自
20
18

6

12
日至
20
2
3

6

11
日,本期债券付息日为计息期限的每年
6

12
日(上述付息日如遇法定节假日,则顺延至下一个交易
日)。



二、本期债券本年度付息兑付情况


1
、本年度计息期限:
20
19

6

12
日至
20
20

6

11
日。



2
、票面利率及付息金额:本期债券票面利率(计息年利
率)为
5
.
5
7
%
,每手本期债券面值为
1000
元,派发利息为
5
5
.7
元(含税)。



3
、债权登记日:
20
20

6

11
日。截至该日收市后,本
期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。




4
、债券付息日:
20
2
0

6

12
日。



三、付息办法


(一)本公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托
代理债券兑付、兑息协议,委托中国证券登记结算上海分公司
进行债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息
资金划入中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户,则中
国证券登记结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑
付、兑息服务,后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理,
相关实施事宜以本公司的公告为准。公司将在本期债券付息日
2
个交易日前将本期债券的利息足额划付至中国证券登记结算
上海分公司指定的银行账户。



(二)中国证券登记结算上海分公司在收到款项后,通过
资金结算
系统将债券利息划付给相应的兑付机构(证券公司
中证登上海分公司认可的其他机构),投资者于兑付机构领取债
券利息。



四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收


(一)关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明


根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理
条例》等相关法规和文件的规定,本期债券个人投资者应就其
获得的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券
发行人已在本期债券募集说明书中对上述规定予以明确说明。



按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代
扣代缴工作的通知》(国税函
[2003]61
2
号)规定,本期债券利
息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑



付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税
法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未
履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法
律责任由各兑付机构自行承担。



本期债券利息个人所得税的征缴说明如下:



1
)纳税人:本期债券的个人投资者



2
)征税对象:本期债券的利息所得



3
)征税税率:按利息额的
20%
征收



4
)征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息
网点一次性扣除



5
)代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各付息网




6
)本期债券利息税的征管部门:各付息网点所在地的税
务部门


(二)关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明


根据
2018

11

7
日发布的《关于境外机构投资境内债
券市场企业所得税增值税政策的通知》(财税
[2018]108
号),

2018

11

7
日起至
2021

11

6
日止,对境外机构投
资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增
值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内
设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利





五、相关机构及联系方式


1
、发行人:
国家电力投资集团
有限公司



地址:
北京市西城区金融大街
28

3
号楼


联系人:
邢玉泉


联系电话:
010
-
66298780


2
、受托管理人
:
平安证券股份有限公司


地址:
深圳市福田区
福田街道
益田路
50
2
3
号平安金融中心
B
座第
22
-
25



联系人:
蒋奇


联系电话:
010
-
5800127


3
、托管人:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司


地址:
上海市陆家嘴东路
166
号中国保险大厦
34



联系人:
发行人业务部


联系电话:
021
-
38874800





特此公告。


































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